Остання редакція: 2019-12-13
Тези доповіді
Буханевич Р.М.
студент гр. КА-77, ІПСА,
Національний технічний університет України «КПІ імені Ігоря Сікорського»
ХАРАКТЕРИСТИКА СТРУКТУРИ ТА ДИНАМІКИ АКТИВІВ БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ УКРАЇНИ ЗА 2008-2018 РОКИ
Дослідження динаміки активів банківської системи України за останні 10 років є одним з ключових досліджень, яке демонструє стан усієї банківської системи за відповідний період, її реакцію на зовнішні та внутрішні фактори, зміни, що в ній відбулися, а також усі наявні в ній тенденції. Для аналізу динаміки банківських активів важливо розуміти їх структуру в банківській системі України. Хоча кредити є найбільш вагомою складовою активів банківської системи в Україні за останні 10 років, з рис.1 видно, що частка інших активів була досить значною протягом всього періоду, а в більшості років навіть більшою за частку цінних паперів.
Рис. 1. Структура та динаміка активів банківської системи України за 2008-2018 роки
Найбільшу частку серед тих активів, які розглядаються на рис.1 як інші активи, займають грошові кошти та їх еквіваленти. Цей актив стрімко зростає до 2012, після чого до 2015 року спостерігалося його скорочення [4]. Однією з найбільш вагомих причин скорочення грошових коштів та їх еквівалентів є зменшення обсягу депозитних вкладів з 2013 року, а також проблема значного скорочення ліквідності, що була викликана значним відтоком депозитів в 2014-2015 роках [4]. Для вирішення цієї проблеми банки були змушені підняти ставки та встановити обмеження на кредитування, що сприяло тому, що в 2016 році грошові кошти та їх еквіваленти зросли на 12,6% порівняно з 2015, а потім до 2018 знову спостерігається їх скорочення [4].
З 2008 року значну частку активів, а саме 81,4% займають кредити [4]. Високоліквідні активи становлять 8,2%, а все інше припадає на цінні папери, основні засоби й нематеріальні активи, а також інші активи [4]. За 2009 рік відбулося незначне скорочення активів банківського сектору, що було зумовлене збільшенням обсягу резервів на можливі втрати від активних операцій, які могли мати місце у зв’язку з впливом фінансової кризи на банківську систему. Однак сама структура активів залишилась майже незмінною [4]. Після скорочення активів банківського сектору в 2009 році, що фактично було зумовлене кризовими явищами, у 2010 році активи банківського сектору взяли тенденцію на зростання, в основному за рахунок зростання вкладень в цінні папери. Частка вкладень в цінні папери зросла в 2010 році вдвічі, а питома вага кредитів, які залишалися основною частиною банківських активів зменшилася на 5,3%, порівняно з часткою 2009 року – 74,6% [4]. В 2011 та 2012 роках банки знову починають нарощувати кредитні операції у національній валюті, що призводить до збільшення активів. В 2013 році загальні активи зросли на 13,4 %, що було досягнуто завдяки зростанню кредитних операцій, а також нарощуванню вкладень у цінні папери [4]. Цікавим є те, що після 2011 року частка активів в іноземній валюті мала низхідну динаміку щороку. Частково це можна пояснити виданим в 2011 році законом про заборону видачі та отримання споживчих кредитів в іноземній валюті. Після скасування відповідного закону в 2014 році питома вага активів в іноземній валюті збільшилася до 44,7% від усіх активів, що становить найбільшу частку за 5 попередніх років. Водночас активи в національній валюті скоротились на 6,2% [4]. В 2015 році у зв’язку з важкою економічною ситуацією значно погіршилась якість активів. Найбільшою мірою погіршилась якість кредитів в іноземній валюті, що призвело до зростання обсягів проблемної заборгованості за ними [4]. За 2016 рік активи банківської системи України збільшилися несуттєво. Основною причиною порушення стабільності обсягу активів в 2016 році є динаміка курсу національної валюти, вихід з ринку кількох банків, а також скорочення кредитних портфелів. Значний вплив коливання курсу на якість активів пояснюється тим, що активів станом на 01.01.2017 41,8% були в іноземній валюті [4]. Вже в 2017 активи БСУ збільшилися. Збільшився кредитний портфель банків, був запроваджений більш сучасний підхід до визначення знецінення фінансових ресурсів. Важливо зазначити, що з 2017 року НБУ запровадив обов’язкову щорічну оцінку стійкості банків, що сприятиме контролю над якість активів комерційних банків [4]. В першому кварталі 2018 року активи банківської системи знову зменшилися, що було спричинене зниженням обсягів корпоративного кредитування, а також переоцінкою державних цінних паперів відповідно до нових вимог [4]. Тенденцією останніх років в банківській системі України є розширення шляхів діяльності банків на ринку цінних паперів. Банки поступово перетворюються на повноцінних гравців даного ринку. Розглянувши динаміку вкладень в цінні папери, можна стверджувати, що їх активне нарощення почалося в останні 4 роки, тобто з 2015 року. Основною причиною цього стало вимога НБУ щодо збільшення мінімального статутного капіталу.
Загалом, протягом останніх 10 років стан активів банківського сектору України дуже залежить від зовнішніх чинників, адже навіть в 2008 році економіка України була вже досить інтегрована в міжнародні економічні процеси.
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ
- Міщенко В.І. Банківські операції— 2-е вид. К. : Знання, 2007.
- Банківська система. Л.І. Катан, Н.І.Демчук, В.Г. Бабенко-Левада, Т.О. Журавльова. Дніпро: Пороги, 2017. - 444 с.
- Кузнецова С. А. Банківська система: навч. посіб. / Кузнецова С. А., Болгар Т. М., Пестовська З. С. – К. : «Центр учбової літератури», 2014. – 400 с.
- Офіційний сайт Національного банку України. Звіти 2008-2018. URL: https://www.bank.gov.ua (дата звернення: 01.12.2019)
Анотація. Мета дослідження – висвітлення особливостей банківської системи України крізь призму динаміки активів за останні 10 років. В ході проведення дослідження були визначені основні фактори, які мають вплив на якість активів та на їх розподіл, виокремленні основні тенденції функціонування операцій з активами, визначенні вразливі місця банківської системи, висвітленні проблеми, які виникали протягом 10 років та способи їх вирішення, які були застосовані.
Ключові слова: іноземні інвестиції; активи банківської системи; проблеми інвестиційної діяльності; цінні папери.
Abstract. The purpose of the research is highlighting the features of the Ukrainian banking system in terms of asset dynamics over the past 10 years. The research identified the main factors that affect the quality of assets and their distribution, highlighted the main trends in the operation of assets, identified vulnerabilities of the banking system, highlighted problems that have arisen over 10 years and ways to solve them that have been applied.
Keywords: foreign investments; assets of the banking system; problems of investment activity; securities.